2020財務及工作報告-09》加薪基金目標:130,920元

Submitted by blackdog on 三, 02/05/2020 - 05:37

經過前面的年度財務概算和比較,可以看到《焦點事件》仍然能夠在財務上,維持一定的成長力道,只是累積與增長還不足以支應現階段工作的需求。接下來我們從檢討過去財務規劃與募款目標,再進入今年(2020)的財務規劃和募款目標的討論。

過去兩年,我們以「補足日常收支缺口﹢執行帶路博奕計畫所需(70萬)」設定,用「年度新增月定捐×12+年度新增單捐款」為標準,分別設定募款目標:

  • 2018年目標1,725,880元,達成 1,185,646元,達成率68.70%
  • 2019年目標1,477,336元,達成915,792元,達成率61.99%

兩年合計月定捐增加28,410元(乘12後為340,920元),單筆1,355,484元,可以看到「單筆」捐款比起「補洞」的月定捐成長,在整個進度的佔比上,明顯是比較高的;2019年的單筆捐款,雖然已經達到帶路博弈計畫預估所需的70萬,但全部都拿去「補洞」,造成計畫在執行上的影響。

再來,以「一整年」設定的目標,除了達成率都偏低之外,更重要的,是這樣的進度,都是到了年底12月才達到,而計畫的支出是在年中就需要執行,使得「目標」和「需求」脫鉤,計畫的執行還是看不到錢,在這種情況下,加上目標的計算有點複雜,不容易讓人理解。而一整年裡,進度距離目標一直很遙遠,看起來難以達成,失去了「目標」的意義。

而今年,我們「財務平衡、提升薪資、計劃經費」這三個目標,將以看得到的「基金規模」為計算基準,並且將目標期縮短為半年;到今年6月30號再重新檢討。

今年採取「遇缺(一名記者)不補」的策略,我們將「固定支出」先降低到18萬,以2019年年底月定捐存量15萬,計算「固定收入」,如此每月缺口從5萬元縮到3萬元,以去年月均近6萬(59,321)的單筆捐款算,這樣可望避免月收支的赤字;這是「先蹲下」的部份。

不過由於我們現金存款餘額過少,所以第一目標,應是補足一個合理週轉的存量,設定月底存款餘額為20萬元。接著,就是「七成薪」加到「八成薪」(加薪基金),以及累積「帶路博奕計畫運作基金」,目標這樣設定:

  • 當月底存款達到20萬的水位後,所有月底的結餘平分給這兩個基金。
  • 「七成薪」加到「八成薪」需求:預估每月約增加21,820元支出,先設定半年安全量為130,920元;當「加薪基金」達到這個目標時,下個月開始實施「八成薪」,此時「計劃基金」與「加薪基金」相等,之後「加薪基金」解編回日常運作經費,完成「八成薪加薪」之後,所有結餘都納入「計劃基金」。

「八成薪」是讓我們的記者,含每月津貼後,能夠領到最起碼的3萬塊薪水,請參考:〈2020財務及工作報告》第一目標:「八成薪」

接下來,我們將以累積「130,920」這個「加薪基金」為最重要的目標,務求在最短時間內實現。