2020財務及工作報告-05》支出與捐款的歷史分析

Submitted by blackdog on 三, 02/05/2020 - 05:34

《焦點事件》是從2016年8月開始募款,2017年3月記者開始支薪,所以2019年結束後,才有完整的兩個年度,可以比較,我們先從支出來看:

  • 支出:
    • 2016(4個月又5天):323,944
    • 2017:2,151,339(月均17萬9,278)
    • 2018:2,418,678(月均20萬1,557),人事支出2,135,250
    • 2019:2,494,028(月均20萬7,836),人事支出2,241,882
      (2019帶路博弈含出國津貼:107,936元)

在人事支出的規模上,從2017年3月之後,就沒有太大的變動,2019年較2018年增加的,大致是「帶路博弈」計畫,出國的費用增加。

而由於過去三年的年度餘絀皆為負數,所以年底的存款餘額一直減少,2019年雖然勉強控制收支平衡,但已經落到5號發不出薪水的邊緣,「存款過低」是最近一年多,我們在財務上最大的壓力所在。

  • 年底現金存量:
    • 2016:458,539
    • 2017:292,470
    • 2018:188,618
    • 2019:161,593

不過,比較好的消息是,在「收入」的部份,捐款是一直在成長的,2018年較2017年成長14.98%,2019年又較2018年再成長10.18%。

  • 捐款總額:
    • 2016(4個月又5天):780,553
    • 2017:1,988,728
    • 2018:2,286,648,年成長14.98%
    • 2019:2,519,463,年成長10.18%

由於幾乎所有的收入都是依賴募款,所以我們比較「月定捐」與「單筆捐款」的變化,過去四年年底的有效月定捐金額是:

  • 年底月定捐存量:
    • 2016:83,155
    • 2017:111,896,298人次,年成長34.56%
    • 2018:136,779,321人次,年成長22.23%
    • 2019:153,783,364人次,年成長12.43%

雖然有成長,但是成長是趨緩的,這與開始募款已經三年多,既有的月定額捐款者已經維持一段長時間的捐款,因此有新的個人財務規劃、想要調動捐款的標的、卡片失效沒有補回,或者不願意續捐…等因素有關,月定捐每日、每月變動的幅度也相當地大。

在這裡附上每月月定捐的歷史、2018年及2019年每月定捐的變化供參:

2018年每日月定捐存量變化:

(Y軸為該年度增加之月定捐×12)

2019年每日月定捐存量變化:

(Y軸為該年度增加之月定捐×12)

每月底月定捐存量歷史:

月定捐的金額佔總捐款的七成左右,被視作「固定收入」,在財務規劃上非常重要,除了既有捐款者的維持之外,也需要開拓新的捐款者,把減少的月定捐補上,維持成長,這應該是我們在募款規劃上,最重要的事情。

至於單筆捐款似乎沒有想像中那麼不穩定,開始募款時,有較多的單筆捐款,到了近兩年,在整個捐款的佔比,則大致維持:

  • 單筆捐款:
    • 2016(4個月又5天):531,778
    • 2017:654,867(月均54,572,佔捐款32.93%)
    • 2018:643,740(月均53,645,佔捐款28.15%)
    • 2019:711,744(月均59,321,佔捐款28.25%)

不過要在這邊特別提到的是,2019年在金額上,單筆捐款較2018年增加,有一個現象,是2018年最高有過單筆10萬元的捐款,而2019最高單筆捐款只有3萬元,2019年,能夠維持成長,是由於捐款者變多的關係。

2018年單筆捐款,筆數為213筆,平均3022.25元;2019年單筆捐款筆數大幅增加為341筆,平均金額降為2082.21元。

對於我們來說,這是一個可喜的現象,我們的募款原則,是希望能夠將捐款分散、不依賴單一來源的大筆捐款,以維持運作的獨立性,而「捐款人數增加」,也就表現出我們在這方面的進展。